請問全部退貨怎麼做會計分錄當時寫的是： 借：應收賬款 貸：主營業務收入 菜鳥一個麻煩詳細些，先謝謝各位

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請問全部退貨怎麼做會計分錄當時寫的是： 借：應收賬款 貸：主營業務收入 菜鳥一個麻煩詳細些，先謝謝各位

借：應收賬款 （紅字）
貸：主營業務收入 （紅字）
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） （紅字）
也可以：
借：主營業務收入 （藍字）
借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） （藍字）
貸：應收賬款 （藍字）

已銷售未收款的會計分錄：借：應收賬款 貸：主營業務收入 還是 借：應收賬款 貸：庫存商品

銷售商品未收款：借：應收賬款-xxx
貸：主營業務收入
應交稅費-增值稅（銷項稅）
月底結轉時：借：主營業務成本
貸：庫存商品

之前賬 借 應收賬款 貸 主營業務收入 現貨款已收，借銀行存款 貸 應收賬款 可是應繳稅費怎麼做會計分錄？

如果是營業稅 應借記 營業稅金及附加 貸記 主營業務成本；如果是增值稅，將增值稅從之前計入主營業務收入中撥離出來，借主營業務收入 貸記應交稅費—應交增值稅（銷項稅）

請問銷售的會計分錄是不是借:應收賬款貸:主營業務收入貸:應交稅金

成本那裡就做成 借主營業務成本 貸庫存商品

預收賬款轉主營業務收入會計分錄怎麼做？

借：預收賬款

預收賬款是指企業按照合同規定向購貨單位或勞務接受單位預先收取的款項，如收到銷貨訂單時存入的保證金或定金、預收的租金或利息等。儘管企業已收到這些款項，但因企業並未實際提供有關商品或勞務，故不能確認為收入，而是作為一項負債在資產負債表中列支。

主營業務收入是指企業經常性的、主要業務所產生的基本收入，如製造業的銷售產品、非成品和提供工業性勞務作業的收入；商品流通企業的銷售商品收入；旅遊服務業的門票收入、客戶收入、餐飲收入等。

採用“預收賬款”銷售方式的。

1、在預收賬款時借記“銀行存款”，貸記“預收賬款”。

2、發出貨物時確認銷售收入，此時按實際銷售貨物的價稅合計數借記“預收賬款”貸記“主營業務收入”、貸記“應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）”。

3、預收貨款少於實際應收貨款時，收到補付差額：借：銀行存款，貸：預收賬款；反之，預收貨款多於實際應收貨款時，退回多收的預付款：借：預收賬款，貸：銀行存款。

材料入庫會計分錄，借：材料-輔料 貸：應付賬款 成品出庫會計分錄，借：主營業務收入 貸：應收賬款，請問

入庫沒有問題，出庫不怎麼對付應該為
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本
貸：庫存商品

7. 借記“應收賬款”，貸記“主營業務收入”的會計分錄，應填制（）。 (本題分數：1 分。)

B
只要不涉及現金銀行的都在屬於轉賬憑證。

寫會計分錄，怎麼區分銀行存款、應收賬款，什麼時候計入主營業務收入

您好,會計學堂林老師為您解答
銀行收到錢記入銀行存款，未收到款貸已發出記入應收帳款，銷售貨物，貨物已發計入主營業務收入。
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借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費

理解基本正確